Работающий Пенсионер Продал Дом Надо Ли Платить Налог: последняя информация, видео советы, изменения

Содержание

Привет, на связи Мария Сергеевна, рассказываю свой опыт и знания в юриспруденции, мой опыт больше 15 лет, это дает мне возможность делаеть правильные консультации и быстрое решение в различных ситуациях и сейчас рассмотрим — Работающий Пенсионер Продал Дом Надо Ли Платить Налог. Если по какой-то причине в Вашем городе нет профессионалов юристов или адвокатов то, можете написать свой вопрос, по мере обработки их ответ напишу всем. А еще лучше для Вас будет спросить в комментах у постоянных читателей/посетителей, которые раньше уже решили данный вопрос и возможно знают иные пути решения вопроса или проблемы.

Аttention please, данные могут быть неактуальными в момент Вашего прочтения, законы очень быстро обновляются, дополняются и видоизменяются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в социальных сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.

Пенсионеры платят налоги с доходов наравне с работающими гражданами, то есть не освобождаются от уплаты налогов с доходов от продажи недвижимости. Однако размер данного налога можно уменьшить, если есть документы, подтверждающие расходы на строительство дома (чеки, накладные, договор подряда и т. д.). Понесенные при строительстве дома расходы можно вычесть из налогооблагаемой базы, а также после уплаты налога оформить налоговый вычет в размере 1 млн рублей. Отдельно из налогооблагаемой базы можно вычесть проценты по кредитам и займам, потраченным на строительство.

Отвечает директор агентства недвижимости «PROобмен» Екатерина Никитина:

Пенсионеры действительно не платят налог с проданного объекта, под которым понимается жилой дом, квартира, гараж и машино-место. Нерезидентов, в свою очередь, уравняли с резидентами относительно предельных сроков владения – если нерезидент владеет недвижимостью в течение предельно срока, то платить 30% налог ему уже не придется.

Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

Нерезиденты с этого года имеют льготу по времени владения домом так же, как и обычные граждане. То есть они не платят, если продают дом, который в собственности более трех лет. Но не имеют льготных вычетов при меньшем сроке. И в этом случае оплачивают подоходный налог в размере 30% от стоимости (от большей – реальной или кадастровой).

В части нежилой недвижимости пенсионеры выступают обычными налогоплательщиками. Они не имеют особых льгот, хотя могут претендовать на имущественный вычет в размере 250 тысяч. Также есть возможность подтвердить сумму покупки и оплачивать налог лишь с остатка.

Основные пункты налогообложения при продаже квартиры отражены в ст. 220 НК РФ. С 29.11.2022 действуют поправки к некоторым пунктам Налогового кодекса. Это отражено в ФЗ № 382. Они касаются оплаты налогов при продажи квартир и другой жилой недвижимости.

Платит ли пенсионер налог с продажи квартиры

Важно не путать налог с продажи и имеющиеся вычеты с пенсионными льготами на имущество. Пенсионеры освобождаются от налога на имущество по единице на каждый вид (1 дача, 1 квартира). Продажа недвижимости относится к другой области налогообложения.

Дорогие читатели нашего сайта! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Важно знать, что для недвижимости, купленной до января 2022 года, действует трехлетний срок владения, после которого граждане освобождаются от уплаты 13 % при продаже. Если приобретение жилплощади произошло позже, нужно подождать пять лет.

Законодательная основа

Существует значительная разница между статусом жилого и дачного дома. Вычет при продаже квартиры составит 1 млн. рублей, дачи – 250 тыс. рублей. Подтверждением являются документы на недвижимость с указанием назначения строения, а не факт проживания в нем.

Если дом приобретен (куплен) после 01.01.2022 г-необходимо подавать декларацию в ФНС. Необходимо будет заплатить налог с суммы, превышающей 1 млн руб. При этом нужно будет учитывать кадастровую стоимость, согласно ст 217.1 НК РФ, если стоимость, указанная в договоре купли-продажи меньше, чем кадастровая стоимость.

6. Я пенсионер инвалид 3 группы. Буду ли я платить налог с продажи своего дома?

В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются.

28. Каков будет налог от продажи земельного участка с домом. Собственник пенсионер.

5.1. Марина.
Поскольку Вы владеете наследством менее трех лет (ст. 217.1 НК РФ), то Вы не освобождаетесь от налогообложения доходов от продажи наследственного имущества.
Однако в соответствии с положениями ст. 220 НК РФ при продажи недвижимого имущества Вам положен налоговый вычет в размере 1 000 000 руб.
Это означает, что при продаже указанного недвижимого имущества Ваш налогооблагаемый доход от его продажи уменьшится на 1 000 000 руб.
Так, например, если продажная цена недвижимости составляет 10 000 000 руб., то Вы должны уплатить имущественный налог равный 13 % с суммы равной 10 000 000-1 000 000 = 9 000 000; 9 000 000 *13%=1 170 000 руб.
Но,если продажная цена будет 900 000 — 1 000 000 (или 1 000 000 — 1 000 000 =0), то в этом случае имущественный налог платить не надо.

У пенсионера не возникает обязанности по уплате сбора, если он покупает землю. Ведь после совершения сделки у гражданина нет дохода. Одаряемый платит 13% при сделке по отчуждению дачи путём дарения. Это правило действует, если стороны – не близкие родственники. В таком случае не действует каких-либо особых льгот для пенсионеров.

Например: стоимость дома – 2 миллиона 500 тысяч, а стоимость ЗУ – 1,5 миллиона. Участок и строение в собственности 2 года. Соответственно, слагается стоимость дома и надела, которая в совокупности равна 4 миллионам, из которых вычитается 1 миллион. Их полученной разности в 3 миллиона находится размер установленной налоговой ставки. Уплате в счёт НДФЛ подлежит сумма в 390 тысяч рублей.

Как заплатить или уменьшить налог с продажи дома с земельным участком

Какой следует сделать вывод из всего вышесказанного? Налог с продажи земли платится. Он называется подоходным. И от него не освобождается никто. За тем исключением, когда в собственности недвижимость находится более трёх лет. И неважно, есть ли на участке дом или нет. Факт остаётся фактом.

Величина налога при продаже квартиры пенсионером будет зависеть от года приобретения недвижимости и времени нахождения её в собственности. Так как закон обратной силы не имеет, то до 2022 года за налогооблагаемую базу (НБ) принималась стоимость жилья, указанная договором купли-продажи. С нововведениями использовалась кадастровая стоимость, умноженная на коэффициент 0,7 (ст.217 НК РФ). Правило распространяется только на граждан, купивших жильё после января 2022 года.

Рассматривая, какой налог платит пенсионер при продаже жилья, можно наблюдать картину искусственного занижения стоимости недвижимости, которая отражается на величине налоговых отчислений. Поэтому при расчёте стала учитываться кадастровая стоимость объекта. ФНС при расчёте налога для всех граждан использует кроме суммы по договору величину, равную произведению кадастровой стоимости на коэффициент 0,7. Полученный результат будет в дальнейшем применяться в расчётах.

Варианты уменьшения налогооблагаемой базы

На сегодняшний день правила налогообложения для пенсионеров в случае продажи недвижимости точно такие же, как для обычных физических лиц. При владении недвижимостью в собственности менее обязательного срока после продажи физлицо облагается НДФЛ в 13% (ст.224 НК РФ). По законодательству, если квартира была приобретена до 2022 года, то минимальный период составляет три года. Если недвижимость покупалась после этой даты, то необходимо выждать пять лет владения в собственности и только потом продавать.

Иногда могут применяться оба вида вычетов. Например, через работодателя оформляется вычет по покупке жилья в предшествующем налоговом периоде, который уплачивается, по преимуществу в течение нескольких лет. Право на него имеют только работающие пенсионеры. А в налоговой декларации указывается сумма нового налогового вычета.

Например, в этом же налоговом периоде пенсионер приобрёл другую квартиру за 1 500 000 рублей. На эту сумму будет начисляться налоговый возврат в размере 13%, что составит 195 000 рублей. За счёт этого, налоговая сумма перекрывается и ничего уплачивать не нужно. Остаток в сумме 52 тысячи рублей можно получить, только если пенсионер работает, уплачивая НДФЛ, или имеет другие источники дохода, подлежащие налогообложению.

Заполнение декларации о доходах 3-НДФЛ

Если расход, подтверждённый платёжными документами, равен полученному доходу, то удержание НДФЛ не производится. Тем не менее, декларация в ФНС всё равно заполняется по всем правилам, с приложением документов, подтверждающих расход.

Как определяется трёхлетний срок? Ведь с момента смерти наследодателя до переоформления квартиры в собственность должно пройти минимум полгода. Именно столько занимает выдача свидетельства о наследстве у нотариуса. На самом деле сроки владения квартиры начинают отсчитываться сразу после смерти наследодателя (открытия наследства), а не получения свидетельства в Росреестре.

Платят ли граждане пенсионного возраста НДФЛ с продажи квартиры, полученной по наследству? В 2022 году в РФ отменён налог на наследство как с квартиры, которая досталась от ближайших родственников, так и по завещанию.

Правила уплаты НДФЛ с продажи квартиры

Пенсионер вправе применить имущественный вычет в размере 1 млн.руб., а также другие социальные вычеты. Все полученные за год налогооблагаемые доходы и понесённые расходы нужно отобразить в декларации 3-НДФЛ. Она подаётся в ФНС по месту жительства в установленные законом сроки (до 30 апреля следующего года).

Полученное по наследству или дарственной от родственников близкого круга.
Ставшего собственностью в результате выполнения условий договора пожизненного содержания на иждивении.
Переведенное из социального в частное путем приватизации.

Я налогоплательщик покупал в 2001 году квартиру и мне вернули 13 процентов налога в 2022 вышел на пенсию и 2022 улучшил жилищные условия продав старую и купив новую квартиру обязаны ли мне как работающему пенсионеру вернуть налог 13 процентов с покупки квартиры. 2.1. Судя по тексту вопроса — нет, указанный имущественный вычет с начала действия налогового кодекса был однократным, так им и остался.

Сроки владения недвижимости до реализации

Если после покупки человек решал продать квартиру раньше, чем через 3 года, нужно было уплатить дополнительно 13% налога от ее стоимости, помимо прочих затрат. Когда эти 3 года истекали, дополнительный налог с продажи квартиры убирался. Несмотря на то, что закон идеальным не был, проблему многочисленных спекуляций он практически решил.

Его размер составляет 1 млн рублей. Вследствие этого полученный доход будет уменьшен на сумму вычета, который не больше 1 млн. Налог 13 % выплачивается с суммы денег, вырученных пенсионером при проведении сделки, за вычетом 1 млн.

2. Имущественный вычет

Период нахождения квартиры в собственности, вычет, получение имущества в порядке наследования – все это влияет на наличие или отсутствие обязанности выплачивать НДФЛ с продажи жилья и предоставлять декларацию.

1. Период владения квартирой

2. Помимо этого, некоторые собственники имущества специально занижают стоимость квартиры с целью предотвращения налогообложения. Однако при этом ст. 217 НК РФ утверждает следующее правило: сумма продажи недвижимого объекта не должна быть меньше 70 % от размера его кадастровой стоимости на начало того года, когда она была реализована.

Платит ли пенсионер налог с продажи квартиры

Также необходимо знать, что в письме Минфина от 15.03.2022 №03-04-05/4-232 сказано, что долевое владение нежилой недвижимостью не имеет срока «давности», после которого налог после продажи не платится. Для них применяется правило 13% НДФЛ с учетом налогового вычета.

Если пенсионер продал недвижимость ранее срока, дающего возможность на освобождение от уплаты налога (ранее 5-ти лет с момента покупки, или до истечения 3-х лет с даты получения жилья в наследство, дар или его приватизации), то он обязан уплатить НДЛФ на общих основаниях.

стал собственником жилья в результате получения наследства;
приватизировал жилье, в связи с чем стал владельцем недвижимости;
получил жилья по факту дарения.

Пенсионер владел квартирой более 3-х лет

Граждане, реализовавшие объект недвижимости, приобретают обязательства по уплате НДФЛ с дохода от продажи. В статье разберем, обязаны ли пенсионеры платить НДФЛ, как рассчитать налог при продаже квартиры пенсионером, предусмотрены ли налоговые льготы для данной категории лиц.

Государство не может себе позволить предоставлять сумму льготы выше, чем было уплачено гражданином в отчетном периоде.
Поскольку продажа квартиры приравнивается к получению дополнительной прибыли, т.е. подразумевается дальнейшая оплата налога, гражданин может воспользоваться вычетом сразу.

Граждане, вышедшие на заслуженный отдых, вполне могут зарабатывать на перепродаже недвижимости. В связи с этим, полученный доход должен быть задекларирован. За подачей декларации следует оплата налога в размере 13% от стоимости недвижимости. Максимальная сумма налога с продажи квартиры составляет 260 тыс. рублей. Сотрудники ФНС не могут требовать оплаты суммы, превышающий максимум. На эквивалентную сумму возможно предоставление налогового вычета.

Нужно ли платить налог пенсионеру при продаже квартиры

Расчет размера налога, подлежащего выплате после продажи квартиры пенсионером, происходит по общепринятым правилам. Ставка налога на прибыль составляет 13%. Как уже говорилось выше, она берется с фактической цены продажи, указанной в договоре, или кадастровой стоимости.
Сумма налога рассчитывается путем умножения стоимости недвижимости на процентную ставку. Предлагаем рассмотреть несколько примеров.

Например, 2 гражданина имеют равные доли. Они вместе продают квартиру за 5 000 000 р. Общий вычет будет 1 000 000 р. Если они не смогут доказать свои расходы документально, то сумма к уплате составит 650 000 р. = (6 000 000 – 1 000 000) * 13%.

Налог при продаже жилья

Особые правила исчисления налога от продажи квартиры пенсионером действуют, если цена продаже ниже на 70% кадастровой стоимости, которая указывается в выписке ЕГРН на очередной год (учитывается та стоимость, которая соответствует году отчуждения имущества).

Как считается налог

Как высчитать налог, если была долевая собственность? Это зависит от того, как именно продается объект. Если он передается в собственность новому владельцу целиком по одному договору, то вычет будет равен 1 000 000 рублей на всех собственников.

Вопрос этот важен для рассмотрения, потому что для многих пенсионеров начисляемая пенсия – единственный источник дохода, и зачастую для многих уплата дополнительных взносов, в том числе налогов, тяжелое бремя.

Налоговые тонкости после продажи квартиры лицами пенсионного возраста

Считаю вообще какое дело правительству, которое не давало квартиры даром, чтоб устанавливать вообще какой либо срок, рынок -один продаёт другой покупает, да возможно это и прожиточная цель, но ведь не из государственного кармана, что ж вас жаба то давит, а когда людям на лечение надо, государство где? на ТВ просим помощи детям и т.д. , как противны умники- законоизобретатели

3. Применение имущественного вычета.

Например, кадастровая стоимость квартиры составляет 2,6 миллиона рублей, а пенсионер продал квартиру за 1,5 миллиона. При расчете налогового платежа инспектор умножит кадастровую стоимость 2,7 миллиона на коэффициент 0,7, получается сумма 1 820 000 рублей, что несколько выше, чем указал гражданин на сделке. Значит, именно с суммы в 1 820 000 рублей будет начислен налог, а гражданин или покупатель могут быть заподозрены в реализации мошеннической схемы.