Налоговый вычет за лечение зубов в 2022 году какие документы нужны

Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Налоговый вычет за лечение зубов в 2022 году какие документы нужны». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Каждый, кто официально числится на работе, вправе получить от Российской Федерации неполный возврат денег, потраченных на покупку лекарств, лечение, восстановление повреждённых частей тела, органов, организма в целом. Данный обзор расскажет о требованиях, которыми обладает налоговый вычет на лечение зубов в 2022 году, какие документы нужны для оформления. Дополнительно рассмотрим вопрос о возврате денег за восстановление зубов, покупку путёвок в санатории, изменения в 2022 году, другие нестандартные ситуации, а также примеры просчета компенсационных платежей.

Налоговый вычет за лечение зубов в 2022 году: какие документы нужны для возврата 13% налога

Хотите заполнить бланк самостоятельно, но не понимаете, где взять образец заполнения? Воспользуйтесь программой, размещенной на официальном портале Федеральной налоговой службы РФ. Там же доступен для скачивания бланк 2022 года. Вы сможете внести в него все недостающие данные. Но тут больше вероятность допущения ошибки за счёт незнания определённых нюансов.

Можно ли вернуть деньги за лечение зубов и относится ли стоматологическое протезирование к дорогостоящему лечению

Действует такой принцип: лечились в 2022 году – оговоренную часть средств вернете лишь в следующем. Учитывается, за какой период было проведено лечение. Доступно только последние 3 года. Если срок давности больше, вероятность частичной выплаты также ставится под сомнение.

Человек может обратиться за получением возмещения за оплату стоимости лечения зубов, если в стоматологической клинике ему была оказана одна или сразу несколько из нижеперечисленных услуг:

Налоговый вычет на лечение и протезирование зубов в 2022-2022 году

Согласно действующему законодательству, обратиться за получением налогового вычета за лечение зубов могут только те россияне, которые на постоянной основе производят все предусмотренные отчисления в налоговый орган в размере 13%. Обратиться за получением возмещения можно даже в тех случаях, когда гражданин производил выплаты в госорган не регулярно, к примеру, если несколько месяцев в течение календарного года он не осуществлял трудовую деятельность.

Документы

1. Проведение плановой диагностики состояния полости рта, проведение профилактических процедур;
2. Срочная диагностика, проведение лечебных процедур;
3. Реабилитационные мероприятия, вне зависимости от места их проведения: в клинике или дома у пациента.

1. Подготовку комплекта документов:

• паспорта;
• справки 2-НДФЛ, а также декларации 3-НДФЛ за год, в котором человек оплачивал услуги стоматологической клиники;
• заявления на вычет по специальной форме (можно запросить его непосредственно у налоговиков, а также проконсультироваться у них на предмет корректного заполнения данного документа);
• копии квитанций и прочих документов, которые могут отразить факт оплаты заявителем услуг стоматологической клиники;
• копии договора со стоматологической клиники на оказание услуг;
• копии лицензии соответствующей медицинской организации (если сведения о ней не отражены в договоре);
• справки, удостоверяющей оплату медицинских услуг (выдается она стоматологической клиникой по установленной законом форме).

1. он оплатил лечение зубов для себя или родственников за счет собственных средств (то есть не за счет субсидии от работодателя, к примеру);
2. стоматологическая клиника, в которой он или его родственники лечили зубы, имеет лицензию.
3. в году, в котором были оплачены услуги по лечению зубов, у него были доходы, с которых уплачивался НДФЛ по ставке 13% (в общем случае данный доход представлен зарплатой по трудовому договору).

Как получить налоговый вычет за лечение зубов

Востребованный социальный вычет — за лечение зубов в платной стоматологической клинике, российские налогоплательщики могут оформлять разными способами. Какими именно, и каким может быть порядок действий гражданина, имеющего право на соответствующий вычет, в каждом случае?

В заявлении на предоставление социального вычета требуется указать: сведения о государственном органе, куда осуществляется подача заявления; личную информацию о налоговом резиденте; сведений об адресе, телефоне, ИНН налогоплательщика – заявителя; непосредственно сама просьба, с обозначением чёткой цели расходов; информации о реквизитах счёта в банке; даты с подписью. Следует приложить к заявке все необходимые бумаги. Такое заявление рассматривается в течение 30 рабочих дней.

• Договор с образовательным заведением;
• Платежные документы об оплате услуг учебного учреждения;
• справка по форме 2-НДФЛ;
• Копия лицензии образовательного учреждения, обязательно с синей печатью;
• Постраничная копия паспорта заявителя;
• Реквизиты расчетного счета в банке дл перечисления денежных средств;
• Декларация по форме 3-НДФЛ;
• Типовое заявление в налоговую инспекцию

Как получить социальный налоговый вычет?

Вернуть деньги можно как за свое лечение, так и за лечение детей или других членов семьи, не имеющих собственных доходов (супруги, дети, родители). По дорогостоящим видам лечения потолка в сумме возврата нет. Их список утверждён Министерством Здравоохранения.

1. терапевтическая стоматология:

• лечение кариеса (в т.ч. постановка пломб),
• лечение пульпита, периодонтита (в т.ч. пломбирование канала зуба),
• снятие зубного камня,
• профилактика кариеса (например, покрытие зубов эмалью (ликвидом), фторирование, серебрение),
• профессиональная гигиена полости рта, чистка зубов и т.д.
  1. пародонтология:
• лечение заболеваний десен,
• шинирование,
• обработка пародонтальных карманов (например, кюретаж) и т.д.
  1. хирургическая стоматология:
• удаление зубов,
• лечение альвеолита, периостита,
• установка имплантов,
• прочие операции.
  1. эстетическая стоматология:
• отбеливание зубов,
• косметическое восстановление зубов и т.д.
  1. ортодонтическая стоматология (исправление аномалий зубного ряда, исправление прикуса):
• установка брекетов,
• установка ортодонтических аппаратов (капы, ретейнеры, элайнеры, пластины и т.д.).
  1. ортопедическая стоматология (протезирование зубов)

Justice pro

Да, при оплате стоматологических услуг Вы имеете право получить налоговый вычет за лечение зубов. Кроме того, возврат налога за лечение зубов возможен за стоматологические услуги, оказанные не только самому налогоплательщику, но и некоторым родственникам и членам его семьи (об этом ниже).

юридическая помощь

Расходы за медицинские услуги («недорогостоящее» лечение зубов для себя и/или родственников) – в п.п. 3.2 «Сумма, уплаченная за медицинские услуги (за исключением расходов по дорогостоящим видам лечения) и лекарственные препараты для медицинского применения».

Например, пенсионер Васякин Иван Петрович в 2022 году потратил на протезирование зубов 300 тысяч рублей. У Ивана Петровича иных доходов, кроме пенсии нет. Лечение Васякину оплачивал его сын Игорь Иванович, что указано в договоре на оказание медицинских услуг и платежных документах. Соответственно, в 2022 году Игорь Иванович Васякин, собрав полный пакет документов, в том числе справку об оплате медицинских услуг, согласно которой протезирование было отнесено к дорогостоящему лечению, имеет право на получение налогового вычета с суммы затрат в полном объеме.

Налоговый вычет на лечение и протезирование зубов в 2022-2022 году

• Во-первых, вернуть деньги вы можете не позднее, чем спустя три года после лечения. То есть, поставив несколько пломб в 2022 году, вычет вы можете получить в 2022,2022, 2022 годах. В 2022 году право на вычет вы потеряете.
• Во-вторых, лечение должно проводиться на территории России в клинике, имеющей российскую лицензию на осуществление медицинских услуг. Исключение сделано только для Крыма и Севастополя – там у медучреждений может действовать украинская лицензия.
• В-третьих, лечение вы должны оплатить самостоятельно, а не работодатель.

Налоговый вычет на лечение зубов пенсионерам: особенности

1. Невозможно вернуть денег больше, чем перечислено налогов за отчетный период.
2. Максимальный размер возмещения составляет 15 600 руб. ( 120 000 руб. х 13%) и:
   • относится к совокупности затрат на:
     • медуслуги ;
     • образование;
     • пенсионные взносы;
     • благотворительность;
   • за всех членов семейства, указанных в заявке;
3. Исключением является оплата дорогостоящих медуслуг ( включенных в правительственный перечень).

• нельзя получить возмещение больше, чем было уплачено НДФЛ субъектом в бюджет по итогу полученного дохода;
• все стоматологические манипуляции подразделяются на дорогостоящие и не дорогостоящие. Если по итогу подачи бумаг инспекция признает обслуживание клиента дорогостоящим, то по нему не будет установлен лимит по величине расходов. Если же процедуры будут считаться обычными, не дорогостоящими, то вернуть удастся не более 13% от 120 тыс. рублей или 15 600 рублей за 12 месяцев.

Оформление документов на налоговый вычет за лечение зубов

• терапевтические. В данный вид входят стандартные процедуры: пломбирование зубов, профилактика кариеса, процедуры по чистке зубной эмали, снятие камней.
• пародонтологические — лечение различных заболеваний десен;
• эстетические. К ним можно отнести косметические процедуры по восстановлению цвета эмали, их отбеливание;
• протезирование;
• ортопедические. В данный спектр услуг относится выравнивание зубов, исправление неправильного прикуса.

Сроки по возврату подоходного налога

Физическое лицо имеет право вернуть потраченные средства не только за указанные направления, но также и за те процедуры, которые осуществляются до или после лечение: рентген, анестезия, наркоз, другие виды манипуляций.

Важно знать! Есть перечень дорогостоящего лечения, который определен законодательством. Если ваши затраты были связаны с теми заболеваниями, которые перечислены этим перечнем, то сумма лимита для этих затрат не установлена. Вы можете получить вычет на всю потраченную вами сумму на собственное лечение или лечение ваших близких.

Документы для налогового вычета за лечение

Также сумма вашего вычета, который вы заявляете к возврату, не может превышать фактически уплаченных вами налогов. Поэтому обязательно проверьте эти суммы в декларации и сравните сведения со справкой 2-НДФЛ.

Документы для возврата 13 процентов с медицинских услуг

Для начала определимся с понятием. Налоговый вычет — это конкретная сумма денежных средств, затраченная на лечение, на которую можно уменьшить общий налогооблагаемый доход. То есть, если мы заработали за год 500 тысяч рублей, а потратили на лечение 100 тысяч рублей, то мы можем вычесть их из общей суммы. Тогда 13 % мы будем платить не с 500 тысяч рублей, а только с 400 % рублей. Сумма экономии составит 13 тысяч рублей.

Заполненная декларация 3-НДФЛ, заявление о возврате, а также документы, подтверждающие расходы на лечение сдаются в ИФНС или отправляются почтой. Также декларацию можно представить посредством интернет-сервиса «Личный кабинет физических лиц» на сайте ФНС.

Как получить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов

В 219 статье Налогового кодекса РФ указано, что любой гражданин, осуществляющий работу официально, имеет право получить налоговый вычет на лечение зубов. Возвратить 13% с суммы расходов на медицинские услуги можно за себя и за ближайших родственников: за супругу или супруга, детей до 18 лет и за родителей.

Как влияет зарплата на сумму налогового вычета

1. Подготовить все документы, подтверждающие осуществлённые расходы на лечение.
2. Запросить в налоговой инспекции уведомление о праве на получение социального вычета. Для этого следует подать заявление в ИФНС по месту жительства.
3. Уведомление предоставляется в бухгалтерию по месту работы и является основанием для неудержания НДФЛ с заработной платы, выплачиваемой налогоплательщику.

Если вы сомневаетесь, что справка оформлена правильно, — проверьте, соответствует ли она инструкции Минздрава. Обычно такой проблемы не возникает. Если у клиники есть лицензия, она обязана выдать правильно оформленную справку.

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Сколько денег вернут

Подать документы в налоговую несложно. Общая логика такая: заполнить персональные данные, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию из шести шагов.

В ФНС обращаться за вычетом разрешается не раньше, чем на следующий год после оплаты лечения. Предельный срок — 3 года. При этом законодатель на устанавливает конкретную дату обращения: подать документы можно в любой момент в течение указанного периода. В 2022 г. в ФНС ждут декларации за 2022-2022 г.

Как указано в письме Минфина от 30.05.2022 № 03-04-05/36687, лечащий врач обязан выписать рецепт для налогового вычета на медикаменты по форме № 107-1/у и поставить на нем специальный штамп. Порядок заполнения бланка содержится в Приказе Минздрава от 20.12.2022 № 1175н. Образец рецепта на лекарства для налогового вычета приведен на сайте.

Срок подачи документов на вычет на лечение

Для получения налогового вычета за лечение зубов нужны документы по тому же перечню, что и для другой мед. помощи. На все стоматологические услуги, кроме имплантации, справка для возврата подоходного налога за лечение выписывается с кодом «1».

На радость российским налогоплательщикам существует налоговый вычет за лечение зубов. Социальный вычет за лечение предусматривает любые расходы на оплату услуг медицинского учреждения, туда же входят и расходы на услуги стоматолога.

Налоговый вычет за лечение зубов

Декларация 3-НДФЛ подается в следующем году после оплаты услуги. В нашем примере Сергей лечился в 2022 году. Это значит, что за налоговым вычетом он может обратиться в налоговую инспекцию в 2022, 2022 или 2022 году.

Сколько можно вернуть денег за лечение зубов

К стоматологическим услугам относится и установка брекетов. Если вы оплатили брекеты себе или своему ребенку, то вправе учесть эти расходы при подаче декларации 3-НДФЛ и получить на свой счет 13% от затрат.