Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Возврат Денег За Лечение Зубов Через Налоговую В 2022». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
- через работодателя: документы можно подавать в том же году, когда осуществлены затраты.
- с помощью фискальной службы. Подача документов доступна только после завершения года, в котором такие затраты осуществлены субъектом.
Физическое лицо в России, если оно систематически получает подлежащий налогообложению доход по ставке 13%, имеет право оформить налоговый вычет. Для получения такой компенсации необходимо знать, к кому обращаться, в какие сроки и с каким комплектом бумаг. И далее о том, какие документы на налоговый вычет за лечение зубов необходимы гражданину для правильного оформления скидки.
Оформление возврата НДФЛ
Физическое лицо имеет право вернуть потраченные средства не только за указанные направления, но также и за те процедуры, которые осуществляются до или после лечение: рентген, анестезия, наркоз, другие виды манипуляций.
Процесс получения вычета на лечение состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за лечение.
Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.
Процесс получения вычета на лечение
Пример: В 2022 году Иванов А.А. прошел курс лечения зубов стоимостью 140 тыс.руб. и платную операцию, относящуюся к дорогостоящему лечению, стоимостью 200 тыс.руб. При этом за 2022 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 62 тыс. рублей. Так как лечение зубов не относится к дорогостоящему лечению, то максимальная сумма налогового вычета по нему составляет 120 тыс.руб. (что меньше 140 тыс.руб.). Так как операция Иванова А.А. относится к дорогостоящим видам лечения, то ограничений на налоговый вычет по ней нет. Итого в 2022 году за 2022 год Иванов А.А. сможет себе вернуть (120 тыс.руб. + 200 тыс.руб.) * 13% = 41 600 рублей. Так Иванов А.А. заплатил налогов больше, чем 41 600 рублей, он сможет вернуть всю сумму целиком.
Социальный налоговый вычет предоставляется после окончания налогового периода. Если Вы лечили зубы в 2022 году, то обратиться за получения вычета в налоговом органе Вы можете только после 1 января 2022 года. Для получения налогового вычета на лечение зубов налогоплательщик предоставляет в налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы:
- Заявлением на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет, которое заполняется по установленной форме. Такую форму можно получить в налоговой инспекции.
- Документы, подтверждающие расходы на лечение.
Вычет на лечение зубов: как его оформить у работодателя.
Претендовать на возврат денежных средств потраченных на лечение зубов имеют право физические лица, уплачивающие налог в размере 13 %. Налоговый вычет на лечение зубов можно получить не только за свое лечение, но и лечение своих детей (не старше 18 лет), супруги (супруга), родителей. Вычет на лечение предоставляется только в отношении расходов понесённых за счет собственных средств в учреждениях или организациях, имеющих лицензию на осуществление медицинской деятельности на территории РФ. В случае оплаты медицинских услуг работодателем, вычет не предоставляется.
2. Договор с медицинской клиникой, в которой были оказаны платные услуги, документы, подтверждающие факт оплаты, лицензия клиники на медицинскую деятельность клиники. На территории и Российской Федерации. Эти документы нужно получить в клинике, где вы проходили лечение.
Согласно ст. 219 Налогового Кодекса РФ, гражданин имеет право на социальный налоговый вычет – возможность вернуть часть денег, затраченных на дорогостоящее лечение зубов в платной клинике. Каким образом это можно сделать? Какова максимальная сумма налогового возмещения? И кто может воспользоваться этим правом?
Кто может получить налоговый вычет и какова максимальная сумма расходов, подлежащая оформлению налогового вычета?
Налоговый вычет можно оформить, если лечение получил сам налогоплательщик его несовершеннолетние, в том числе и усыновленные и подопечные дети, супруг (супруга), родители. Максимальная сумма, на которую можно оформить налоговый вычет за лечение зубов в 2022 году — 120 000 рублей, причем эта сумма включает в себя расходы на лечение, на покупку лекарств, обучение, уплату взносов на пенсионное обеспечение и прочие виды расходов, на которые можно оформить налоговый вычет.
- Декларацию 3ндфл за конкретный год. Указывается время, когда было проведено лечение или куплены медикаменты.
- Справка с работы об официальном уровне дохода серии 2ндфл.
- Заявление от пациента, где он просит вернуть деньги за лечение.
- Подтверждение расходов за оказанные услуги. Необходимо получить справку от доктора, подтверждающую стоимость лечения. Нужно собрать чеки, платежки, договор с медицинской организацией.
- Если выплату за лечение производил близкий родственник пациента, то необходимо предоставить документ, который подтверждает родство. Это может быть свидетельство о рождении, паспорт РФ, свидетельство о заключении брака.
Как вернуть налоговый вычет за медицинские услуги
Для тех, кто не может лично прийти в инспекцию, появилась возможность отправить пакет документов почтой России. Стоит отметить, что это не самый быстрый способ. При обнаружении ошибок в заполнении деклараций и документов работники налоговой отсылают бумаги назад, это займет еще от 7 до 30 дней.
Сколько денег вернут
Подоходный налог накладывают на трудовой расход, сдачу жилой недвижимости, продажу, выигрыш в лотерею и т.д. Люди не знают, что можно частично вернуть потраченные средства, воспользовавшись налоговым вычетом.
В 2022 году гражданин Б оплатил своему несовершеннолетнему сыну дорогостоящую операцию на сумму 500 тыс. рублей, несмотря на маленький ежемесячный заработок в 25 тыс. рублей. В новом отчетном периоде мужчина решил оформить налоговый вычет за дорогостоящее лечение, исчисляемая база по которому не имеет лимитов.
- Реабилитация;
- Пластическая операция;
- Услуги диагностики;
- Операции по пересадке органов;
- Хирургические вмешательства по исправлению патологий или врожденных аномалий;
- Диализ;
- ЭКО и иные манипуляции по восстановлению репродуктивной функции;
- Протезирование;
- Стоматологические услуги;
- Дорогостоящее лечение;
- Просветительские услуги по санитарии;
- Услуги санаторно-курортного лечения;
- Полис ДМС.
Как рассчитать сумму налогового вычета за лечение
- Паспорт налогоплательщика;
- Справка о сумме удержанного подоходного налога (формат pdf);
- Опись представленных документов;
- Заявление на возврат излишне уплаченного сбора (формат pdf);
- Полный номер расчетного счета для перечисления компенсации;
- ИНН заявителя;
- Документы, подтверждающие кровное родство (если услуга была оплачена за близкого родственника);
- З-НДФЛ (формат pdf).
Максим Викторов, с официальным доходом в 150 тысяч рублей в 2022 году, посетил ортопеда. После осмотра специалист рекомендовал имплантацию трех зубов, цена вопроса – 200 тысяч рублей. Викторов дал согласие и в июне 2022 года подписал договор с клиникой. Данная процедура относится к дорогостоящим операциям, возврат мог бы составить: 200000 х 13% = 26000 рублей, но составит только 150000 х 13% = 19500 рублей, так как годовой доход ниже фактических затрат.
- оказание первой медицинской помощи пациентам с острой болью;
- плановые осмотры;
- профилактика заболеваний полости рта;
- терапевтические услуги;
- пародонтологическая помощь;
- косметическая стоматология;
- установка брекетов;
- реабилитации и пр.
Как осуществить возврат подоходного налога за лечение зубов в 2022 году
Марфа Петрова решает сделать протезирование зубов в частной клинике. Месячный доход Петровой составляет 35 тысяч рублей или 420 тысяч рублей в год. Врач-стоматолог после осмотра вынес вердикт – 100 тысяч рублей. Годовая зарплата Марфы больше 120 тыс. и других трат у нее не было, поэтому она претендует на вычет в полном размере: 100000 х 13% = 13000 рублей.
Даже при постоянном тщательном уходе за полостью рта, человеку может потребоваться помощь стоматолога. Услуги специалистов в этой области стоят дорого, зачастую, стоимость услуг оказывается для граждан слишком высока.
Налоговый вычет на лечение и протезирование зубов в 2022-2022 году
- Проведение плановой диагностики состояния полости рта, проведение профилактических процедур;
- Срочная диагностика, проведение лечебных процедур;
- Реабилитационные мероприятия, вне зависимости от места их проведения: в клинике или дома у пациента.
Кто имеет право получить вычет
Выплата производится в течение четырех месяцев после сдачи всех документов: первые три месяца инспектор проверяет правильность заполнение бумаг и наличие законных оснований для возврата части денежных средств, и еще месяц отводится на перечисление денег из налогового органа на банковский счет, указанный в обращении.
- Получение налогоплательщиком в Налоговом органе уведомления о праве на возврат НДФЛ (на подготовку документа понадобится 30 дней).
- Направление в финансовый отдел по месту работы уведомления из ФНС и заявления на выплату возмещения.
Подать собранную документацию и декларацию можно на сайте ИФНС, почтовым отправлением или при личном посещении инспекции. Налоговый орган в течение четырёх месяцев проводит камеральную проверку документации, предъявленной налогоплательщиком. Если нареканий нет, ФНС переведёт на банковский счёт денежные средства через месяц.
Порядок оформления возврата
- Заполнение декларации 3-НДФЛ. Её можно заполнить на сайте ФНС в личном кабинете или распечатать образец из интернета и аккуратно внести данные шариковой ручкой с чёрными чернилами. Писать заглавными печатными буквами.
- Сбор пакета документов.
- Направление декларации, комплекта бумаг и заявления в ФНС.
- Получение компенсации.
- Лечение должно проходить на территории РФ в государственном медицинском учреждении, которое имеет лицензию. Исключением стал Крым, Севастополь, в этих зонах принимаются документы, которые гражданам выдала украинская власть.
- Лечебные мероприятия должны соответствовать перечню медицинских услуг, входящие в список предоставления вычета.
- Нормативный акт от 19 марта 2001 включил список лекарств, стоимость которых компенсирует возврат подоходного налога.
- Для получения денежных средств человек должен имеет официальное место трудоустройства, его заработная плата должна облагаться налогом 13%.
- К учету принимается доход от сдачи жилой недвижимости, если за него платится налог.
- Сумма рассчитывается исходя из того, сколько плательщик платит в налоговую.
Как вернуть налоговый вычет за медицинские услуги
Специалисты выделили ряд важных пунктов, на которые необходимо обратить внимание плательщику.
Возврат налогового вычета положен тем, кто оплатил собственное лечение, а также внес оплату за лечение близких родственников (мамы и папы, мужа, детей до 18 лет, родных братьев и сестер).
Кто может получить вычет
После прохождения всех мероприятий необходимо обратиться в регистратуру, бухгалтерию и заказать справку для налоговой службы. Сотрудник запросит от вас паспорт РФ, договор с учреждением на оказание медицинских услуг, предоставленные чеки и инн.
Код медицинских процедур указан в справке, предоставляемой лечебным учреждением. С «единичкой» лимит расходных обязательств в год, с которого можно оформить возврат налога, не превышает 120 тысяч российских рублей, с «двойкой» лимит не установлен.
Налоговый вычет на лечение в 2022 году: список документов
Лечили собственную болезнь из своего кармана? Потратились на операцию для мамы? Оплатили установку брекетов для сына-подростка? В этих и многих других ситуациях можно вернуть часть средств через налоговую. При этом каждый вправе выбрать: получить сумму скопом или в течение определенного количества месяцев не платить на работе НДФЛ, получая всю начисленную зарплату. По закону – право получения любого налогового вычета имеют только добросовестные налогоплательщики, то есть обладатели «белых» доходов.
Точный расчет
В компенсации затрат на здоровье, которые, скажем прямо, могут сильно бить по карману, есть целый ряд лимитов. Так как ставка НДФЛ в России равна 13%, то и получить можно не больше этой доли от стоимости услуг медиков. И это еще не все. Говоря о величине кэшбека, учитываем ценовую классификацию врачебных манипуляций.
Чтобы вовремя отреагировать на первые симптомы того или иного заболевания, необходимо иметь хотя бы общее представление об особенностях их развития. Даже самые, казалось бы, незначительные проблемы с зубами способны вызвать серьезные последствия.
Определенные ограничения предусматриваются и по размеру компенсации. Она не может быть выше ста двадцать тысяч рублей, даже в том случае, если гражданин заплатил за оказанные медицинские услуги значительно больше. Из этого правила есть исключение, которое касается дорогостоящих процедур, о которых подробно будет рассказано в одном из следующих разделов статьи.
Возврат налога за лечение зубов в 2022 году
- Терапевтические манипуляции — пломбировка каналов, устранение пульпита и пр. В сфере пародонтологии – кюретаж, проведение инъекций в дёсны.
- Манипуляции из разряда хирургии – удаление зубов, ретенции, внедрение в челюстную кость имплантов, операции, которые выполняют челюстно-лицевые хирурги.
- Гигиенический уход и эстетические процедуры, такие как профессиональные чистки и устранение зубных камней, отбеливание эмали и пр.
- Ортодонтические услуги — установка различных ортодонтических конструкций и аппаратов – брекет-систем, вестибулярных пластинок, функциональной аппаратуры, временное или постоянное протезирование зубных рядов.