⭐ ⭐ ⭐ ⭐ ⭐ Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Продали Квартиру И Купили Другую Но Дешевле Платили Налог». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Налоговый кодекс не висит в воздухе, он действует в строгом согласии с основным законодательством. Нет такого определения или закона, которые бы допускали простые взаимозачеты при покупке и продаже в одном периоде. Не допускается продать квартиру менее 3 лет в собственности без налога и купить новую в полном значении этих определений.
Что делать, если продал квартиру в собственности менее 3 лет и купил другую
Часто приобретают квартиры по ипотечным программам, и в этом случае покупатель тоже может рассчитывать на определенные выплаты. Есть понятие вычета по ипотеке, когда возвращаются средства, уплаченные кредитору по ставке. Но и тут порог регламентирован: сумма не более 3 миллионов рублей.
Как строится взаимозачет при альтернативных сделках
В этом случае собственник понимает, что необходимо выплачивать подоходный налог. Но складывается ситуация, что он тут же производит трату этих средств на другую. Поэтому рождается разумный вопрос о возможности уменьшения налоговых выплат. Возможность уменьшения зависит от многих моментов:
- вычетом при продаже в размере расходов по покупке квартиры (если есть подтверждающие документы) или в размере 1 000 000 рублей (если документов, подтверждающих покупку квартиры, нет, например, если она была получена в дар или по наследству).
- вычетом при покупке другой квартиры в сумме не более 2 000 000 рублей.
Если я продал квартиру и купил другую положен ли мне налоговый вычет
Обратите внимание, что воспользоваться взаимозачетом (одновременным заявлением вычетов за покупку и продажу) можно только если реализация и приобретение недвижимости были в одном налоговом периоде. Воспользоваться вычетом при покупке вы можете только если ранее его не получали.
Ответ юриста
- как была приобретена проданная квартира (есть ли документы, подтверждающие расходы на ее покупку). От этого зависит сумма вычета при продаже (1 000 000 рублей или вся сумма расходов на покупку).
- в каком периоде была продана квартира и куплена новая.
Доход человека, облагаемый налогом, определяется в виде разницы между суммой всех полученных доходов и суммой ВСЕХ положенных вычетов. Об этом черным по белому написано в пункте 3 статьи 210 Налогового кодекса. Продав и купив квартиру в одном и том же году вы получаете право на ДВА вычета.
В данной ситуации доходов, облагаемых налогом в связи с продажей квартиры, у вас не будет. Поэтому никаких налогов по данной сделке платить не нужно. Более того, возникнет часть не использованного второго вычета. Она составит:
1 800 000 руб. — 500 000 руб. = 1 300 000 руб., где:
Возможны ли споры с налоговиками или о чем тут спорить?
огромное спасибо создателям сайта, специалистам, консультантам. вы делаете важную и нужную работу. спасибо за профессионализм и аргументированность каждой позиции и за ссылки на официальные документы и разъяснения- только они помогают в «беседах» с налоговыми инспекциями на местах. успехов и процветания!
Кроме того, не придётся и сдавать декларацию. В соответствии с пунктом 4 статьи 229 Налогового кодекса РФ плательщик вправе не указывать в декларации доходы, которые от налогообложения освобождены: так что если возник только такой, необлагаемый, доход, декларация не нужна.
Нужно ли платить налог с продажи квартиры, если сразу покупаешь другую
Первое, что нужно уяснить: доходы от реализации недвижимости, бывшей в собственности менее трех лет, от налогообложения налогом на доходы физических лиц не освобождены. Поэтому такую продажу обязательно нужно декларировать. Неважно, какой доход получен, не имеет значения, нужно ли доплачивать налог или нет – декларация формы 3-НДФЛ всё равно должна быть представлена до 30 апреля года, следующего за фактом продажи.
Вопрос, который многих волнует: нужно ли уплачивать налог с доходов от продажи квартиры, если взамен куплена другая?
Дата продажи старой квартиры и дата возникновения права собственности на новую лежат в разных годах? – Что ж, придется исчислить и уплатить налог с продажи прежней квартиры. Полностью, без учета факта покупки.
Порядок налогообложения первой группы граждан не изменился: при продаже недвижимости, которая была в собственности свыше 3 лет, платить НДФЛ не требуется, не зависимо от суммы сделки. Для второй группы граждан данный период продлили до 5 лет. Именно столько должно пройти с момента приобретения недвижимости, чтобы получить возможность реализовать жилье без налоговых выплат.
Расчет налогов при продаже квартиры дороже покупки
Доход рассчитывается так же, как и в приведенном ранее примере с учетом фактической или кадастровой стоимости. Согласно ст. 220 НК РФ затраты, связанные с покупкой квартиры, должны быть подтверждены документами. В сумму льготы по расходам может быть включена не только цена покупки, но проценты по ипотеке, уплаченные банку.
Освобождение от НДФЛ с учетом срока владения квартирой
Вычет обычно применяется, если жилье переходит по наследству, по дарственной. В данном случае затраты на получение недвижимости отсутствуют или минимальны. Если реализованная квартира стоит менее 1 миллиона рублей, льготный вычет перекроет полученную от сделки прибыль. Максимальный размер вычета является предельной величиной, которая суммарно действует по всем жилым объектам, реализованным одним собственником в течение 1 года.
Все расходы, которые претендуют на получение вычета и погашения НДФЛ продавца, должны подтверждаться документально: чеками, счетами расходов и иной платёжной документацией. При взаимозачёте по купле-продаже – договорами сделок.
Нужно ли платить налог, если продал квартиру дешевле, чем купил: актуальные сведения
Например, продавец получил по сделке 1 000 000 рублей – необлагаемую налогом сумму. Но кадастровая стоимость жилья 1 500 000 рублей, поэтому рыночная цена должна быть не меньше 70% от этой суммы, то есть – не ниже 1 050 000 рублей.
Если продал дешевле, чем купил?
После подачи декларации налоговики произвели свои расчёты, принудив уплатить НДФЛ с 50 000 рублей, что составило 6 500. Но так как данная сумма не была внесена в декларацию, то должнику начислили пени в размере 20% недоимки за месяц – 1 300 рублей. При дальнейшей просрочке эта сумма будет увеличиваться до тех пор, пока инспекция не взыщет её через Службу судебных приставов.
10.2. Здравствуйте,
Если продаваемая квартира в собственности более 10 лет, никаких налогов при продаже платить им не нужно.
При покупке квартиры, тем более не нужно. И даже можно получить налоговый вычет, если работают и платят НДФЛ в доход государства.
При этом вы можете воспользоваться одним из имущественных вычетов:
— вычет в размере 1 000 000 рублей. В этом случае налогооблагаемой базой у вас будет 300 000 и налог вы должны будете уплатить в размере 39 000 рублей
— вычет в размере расходов на приобретение квартиры. В этом случае налогооблагаемой базой будет разница между стоимостью продажи и расходами по приобретению и 13% вы заплатите с этой разницы.
Советы юристов:
27.2. Здравствуйте.!
Если Вы не использовали квартиру в предпринимательской деятельности, то налог зависит от периода владения ею.
Если более 3 лет- не надо платить налог.
Если менее — налог с суммы, превышающей 1 млн руб.
Здравствуйте! Я первый раз в жизни решил купить квартиру в кредит (ипотеку). Продавец квартиры сам купил её в ипотеку (только что расплатился). Если квартира была куплена 4 года назад она считается его собственностью? Или всё это время она была собственностью банка? Продаёт её за 1125 тыс. и сразу покупает другую за 870 тыс. рублей. Должен ли он будет платить налог за продажу своей квартиры?
1)Должен ли я уплатить налоги с продажи и в каком размере? Как быстро можно получить с государства целиком, а не частями 13% с покупки 2-х квартир.
2)Должен ли я вообще уплатить налоги и расчитывать на возврат 13% при такой продаже-купле. при таком раскладе я не получаю прибыль.
#9 dav_f
В апреле 2022 г. моя бабушка и её сын продали квартиру стоимостью 1400000 руб.
При этом, на момент продажи:
1/3 квартиры принадлежала сыну и находилась в его собственности более 3-х лет,
1/3 принадлежала бабушке и находилась в собственности более 3-х лет,
1/3 также принадлежала бабушке, но находилась в собственности с 2022 года (перешла в наследство после смерти мужа)
Если обязательство по опеке исполнено, то оформлять квартиру можете без детей или вообще на одного члена семьи.
По налогу — все зависит от цифр. Если вы приобретете недвижимость в том же налоговом периоде — т.е. продали в этом году и купите в этом календарном году — тогда будет возможность задействовать так называемый «взаимозачет». Т.е. сумма налога с продажи за минусом налогового вычета по покупке. Максимальный налоговый вычет возможен с 2млн, т.е. 260т.р. Если налог с продажи больше, будете доплачивать разницу, если меньше — имеете право воспользоваться остатком вычета в будущем.
Добрый день! Если у Вас квартира менее года в собственности- то у Вас возникает налог с дохода. Если вы выполнили предписание органов опеки и дети имеют жилье, то на кого будет оформляться новая квартира- не имеет значения.
Если квартира в собственности более 3 лет по безвозмездной сделке- то налог не возникает. Если сделка была возмездная, то 5 лет.
Проверено ЦИАН
Здравствуйте! По налогам каждый заполняет на себя декларацию( и на детей тоже) Дети получили доход- заплатят налог. Вычет им получать не с чего.
Родители получили доход- обязаны заплатить налог, но при покупке новой квартиры могут получить вычет( если ещё не использовали)
Если вы уведомили налоговый орган о продаже раньше, чем вам был прислан штраф, – вы освобождаетесь от штрафа. Таким образом, пятнадцатое июля – критический срок, после которого штрафные санкции ужесточаются, а сокрывший налоги переходит в разряд «злостного неплательщика» и оказывается на плохом счету в налоговой инспекции.
В условиях нестабильного законодательства, в которое регулярно вносятся различные поправки, разобраться в тонкостях налогообложения не так-то и просто. Для этого нужно иметь профильное юридическое образование. Но и простому обывателю, который далек от таких знаний, тоже не хочется платить лишние деньги из своего кармана по причине того, что он не учел каких-либо деталей.
«Если после продажи квартиры я сразу покупаю другую, нужно ли мне платить налог?»
Самое главное – не пытаться фальсифицировать документ, указывая в нем сумму ниже фактической. Да, таким образом вы снизите налоги, но рискуете остаться и без денег, и без квартиры, если договор будет признан недействительным. Перед продажей квартиры обязательна юридическая консультация.
1) Обе сделки (продажа своей и покупка другой квартиры) должны произойти в один налоговый период: с 1 января до 31 декабря. Точнее будет сказать, в этот период должны быть зарегистрированы права по обеим сделкам. Одно право зарегистрировано на покупателя (покупателей) вашей квартиры, а другое право на вас по отношению к новой квартире;
2) Далее в следующем году до 30 апреля необходимо подать декларации связанные с продажей и покупкой квартир, а до 15 июля нужно оплатить оставшийся налог, если таковой имеется.
Налог при продаже и покупке квартиры
При этом важно знать, что продавец вправе уменьшить доход с продажи квартиры на сумму расходов при ее покупке, подтвержденных документально. Это наиболее целесообразно в тех случаях, когда расходы на ее покупку превышают 1.000.000 рублей, то есть сумму вычета. В число документов могут входить кассовые чеки, квитанции по приходным ордерам, банковские выписки о движении средств от покупателя к продавцу и прочее.
Какой будет налог при одновременной продаже и покупке квартиры?
Многие считают, что продажа квартиры в собственности менее 3 лет и покупка новой невозможны без уплаты налога. Однако это не со всем так. Так, уплата налога при продаже квартиры, которая зарегистрирована на одного владельца менее трех лет (до 2022 год – об особенностях в продолжении статьи), обязательна. И это не зависит от того, будет ли куплено новое жилье в дальнейшем.